Este informe contiene nuestras observaciones, conclusiones y recomendaciones. En virtud de no estar basado en una auditoría detallada, no pretende contener una relación completa de las transacciones y actividades a que se refiere. Se presenta mas bien, como una primera relación de nuestra investigación y sus resultados, dentro de un alcance limitado, con el fin de darle a conocer nuestras conclusiones y recomendaciones, con el objeto de que pueda adoptar las medidas que considere aconsejable o necesarios. Es de suponerse que una investigación mas extensa de nuestra parte produciría seguramente evidencia adicional de las condiciones a que en este informe nos referimos.

Resumen de Resultados

Las conclusiones generales, basados en …ver más…

3 En algunas ocasiones la compañía Martín-Smith ha expedido documentos, aparentemente sin ninguna base, a favor de la compañía Martín, para que esta los descontara con su banco en los Ángeles. En uno de estos casos encontramos que la propia Compañía Martín-Smith proporciono los fondos para cubrir los documentos al banco de los Ángeles, al llegar su vencimiento.

4 En virtud de que la Compañía Martín tiene un crédito limitado, aparentemente se ha seguido el procedimiento de dar instrucciones a los proveedores de que facturen a la Compañía Martín-Smith mercancía comprada y recibida por la compañía Martín. En estos casos, las facturas fueron pagados por la Compañía Martín-Smith y cargados a la cuenta de la Compañía Martín.

5 La compañía Martín-Smith ha hecho, de vez en cuando, entregas importantes de fondos a Fred Martín. Como resultado de esto, ha venido arrastrando, por algún tiempo, saldo a cargo del señor Martín que asciende aproximadamente a $ 30,000 , sobre el cual no se han recibido intereses.

6 La Compaña Martín-Smith ha encontrado numerosas operaciones con la compañía Martín, entre las que se incluyen frecuentes y recíprocos traspasos de fondos, embarques continuos y recíprocos de mercancías y la compra de