EMPRESA DE SERVICIO COURIER MULTIPLES “JSMO INVERSIONES EIRL” E.I.R.L. INFORME DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO PRACTICADO: FECHA DE INICIO : 16 de Setiembre del 2013 FECHA FINAL : 28 de setiembre del 2013 A EXAMINAR : Auditoria Administrativa a nivel integral EQUIPO DE AUDITORIA: GERENTE DE AUDITORIA : SOTELO DEPAZ, Lizzet. SUPERVISOR : ROJAS LEÓN, Melissa. AUDITORES : CANCAN LOLI, Natividad. ÑOPE GARCIA, Walter PACHECO ZAMUDIO, Rebeca HUARAZ
Los recursos humanos son una pieza clave en el desarrollo de las entidades, ya que permite la realización de las metas y objetivos que se requieren para llevar un control interno de la entidad delegando responsabilidades al personal autorizado para que propongan , realicen , actividades para llevar a cabo un plan de trabajo realizándolo en equipo y contribuyendo para futuros planes de la entidad la función que se ocupa de seleccionar, contratar, formar, emplear y retener a los colaboradores de la
[pic] En un bar es necesario contar con un buen sistema de control, si no se utilizan pueden ocurrir perdidas difíciles de detectar ya que no se tendrían los estándares adecuados con los que se facilita la detección de un problema. El establecimiento debe tener reglas dirigidas a sus empleados para poder tener un mejor control sobre ellos y así evitar hurtos en el que esté involucrado personal del trabajo. CONTROL EN FONDO FIJO DE CAJA • Aperturar un fondo fijo de caja con
CONTROL INTERNO DE LOS PASIVOS: En la contabilidad de una empresa los activos y los pasivos forman parte importante de los movimientos de la misma, es por ello que si se aplican medidas de control sobre los activos también se tomaran medidas de control sobre los pasivos, sin embargo en el caso de los últimos es necesario que se lleven a cabo particularmente ciertas medidas que se enumeran a continuación: 1. Debera establecerse una separación de las actividades de operación, custodia y registro
CONTROL INTERNO DE LOS PASIVOS: En la contabilidad de una empresa los activos y los pasivos forman parte importante de los movimientos de la misma, es por ello que si se aplican medidas de control sobre los activos también se tomaran medidas de control sobre los pasivos, sin embargo en el caso de los últimos es necesario que se lleven a cabo particularmente ciertas medidas que se enumeran a continuación: 1. Debera establecerse una separación de las actividades de operación, custodia y registro
EI control interno es la base sobre la cual descansa la confiabilidad de un sistema contable, el grado de fortaleza del control interno determinará si existe una Seguridad razonable de que las operaciones reflejadas en los estados financieros son confiables, o no. Una debilidad importante del control interno, O un sistema de control interno poco confiable, representa un aspecto negativo dentro de la estructura de un sistema contable. El mantener una adecuada estructura de control interno es responsabilidad
.....04-05 2. – Control Interno………………………………………………………………….....06 3.- Componentes Interrelacionados…………………………….…………………...06 Ambiente o Entorno de Control………………………………...........................06 Evaluación de Riesgo……………………………………………………………..06 Actividad de Control……………………………………………………………….07 Información y Comunicación……………………………………………………..07 Monitoreo…………………………………………………………………………...07 4. – Presencia de Riesgo………………………………...……………………..…….08 5. –Determinación de los Objetivos de Control………………………………..……08
El propósito de este proyecto se basa en crear un manual de control interno de restaurant y bar para proporcionar más seguridad al momento de realizar los procedimientos requeridos para el funcionamiento de servicio de un restaurant bar, estos controles tendrán que estar vigilados estrictamente por las personas encargadas sobre esta revisión llamadas auditores para ver que el cumplimiento del control interno ya en función se realice adecuadamente, esto a su vez los accionistas tendrán beneficios
administración de los riesgos empresariales los cuales requieren: 1. Identificar todos los riesgos estratégicamente relevantes 2. Ponderar su riesgo inherente en función de su impacto y probabilidad de ocurrencia 3. Evaluar la efectividad de controles existentes y potenciales para mitigar su impacto 4. Tomar decisiones de los riesgos desiguales 3.3.4 Elaborar por GAES (en cartulina de un octavo) y mediante el uso de espinas de pescado, los riesgos más significativos (con más impacto) en las
todos los días: índice I. II. III. MENSAJE A NUESTROS COLABORADORES. PRESENTACIÓN. NUESTRA EMPRESA, SUS VALORES Y PRINCIPIOS. 1. 2. 3. 4. 5. IV. Nuestra Misión. Nuestra Visión. Nuestros Valores. Nuestros Principios Empresariales. Nuestros Principios de Conducta. EL NUEVO ENTORNO. 1. La Ley Federal de Competencia. 2. El Gobierno Corporativo. V. GUÍA DE CONDUCTA PARA EL TRABAJO. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. Por la Naturaleza de Nuestra Industria. Uso de los Bienes de la Empresa