AE-4/CIAG 1-2

|Cliente | |Examen al | |
|Hecho por | |Revisado por | |
|Fecha | |Fecha | |

|CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN |

AREA GENERAL

|ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA |Si |No |N/A |Observaciones |

|¿Existe un organigrama de la estructura …ver más…

| | | | |
|¿Los asientos son preparados y revisados por personal responsable? | | | | |
|Las personas afectadas al servicio de contabilidad son independientes de| | | | |
|los siguientes servicios: | | | | |
|inventarios | | | | |
|tesorería, recibos y efectos a cobrar | | | | |
|¿El acceso a los registros y libros de contabilidad está restringido a | | | | |
|las personas que lo necesitan? | | | | |
|¿Se encuentran registradas todas las cuentas bancarias a nombre de la | | | | |
|entidad? | | | | |
|PRESUPUESTOS | | | | |
|¿Existen