MANUAL DE ORDENACIÓN DE PAGOS

INDICE

I. Introducción

II. Base legal

III. Normas

IV. Procedimientos

V. Formularios

VI. Glosario de Términos

VII. Anexos.

I.- INTRODUCCION

El presente manual tiene como objetivo, presentar de forma integrada el conjunto de pasos, etapas y documentos a través de los cuales se desarrolla el proceso de Ordenación de Pagos el cual incluye la generación de órdenes de pago y la respectiva emisión y distribución de cheques.

Es conveniente señalar la importancia de este proceso, dado que el mismo, a través de su aplicación, permite la aceptación y cancelación de los compromisos que necesariamente contra la Alcaldía del …ver más…

En todo caso, las adquisiciones y servicios no personales, deberán estar respaldados por lo menos por tres (3) presupuestos o cotizaciones.
5. La selección de proveedores se efectúa a través de la consulta del registro de Proveedores, el cual deberá permanecer actualizado.
6. Corresponde a la Dirección de Hacienda Con apoyo del Sindico Municipal, la elaboración de los contratos que deba suscribir la Alcaldía.
7. La Dirección de Hacienda velará porque los pagos se perfeccionen de acuerdo a lo convenido con los proveedores, empresas o individualidades cuyos servicios se requieren, tomando en consideración el flujo de caja y la sana política administrativa de no demorar innecesariamente los pasos del proceso.
8. Todo acto que involucre un compromiso financiero la Alcaldía del Municipio San Fernando, deberá ser sometido previamente al control de disponibilidad, imputación y legalidad del gasto, a cargo de la Dirección de Presupuesto. Dependencia que también verificará que los precios sean justos y razonables y que se hayan previsto las garantías a favor de la alcaldia.
9. La elaboración de la Orden de Pago la realizará el tesorero previo el cumplimiento de los extremos de control previstos en la norma anterior.
10. No se emitirá cheque alguno sin cumplir el requisito previo de aprobación por parte del Alcalde o el Director de Hacienda y la