EL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN MONOGRÁFICO LO DEDICO A MI MADRE; A QUIEN LE DEBO TODO LO QUE TENGO EN ESTA VIDA. A DIOS, YA QUE GRACIAS A NUESTRO SEÑOR TENGO
UNA MADRE MARAVILLOSA LA CUAL ME APOYA EN MIS DERROTAS Y CELEBRA MIS TRIUNFOS.
A MIS PROFESORES QUIENES SON MIS GUIAS EN EL APRENDIZAJE, DANDOME LOS ULTIMOS CONOCIEMIENTOS PARA MI BUEN DESENVOLVIMIENTO EN LA SOCIEDAD

1. INTRODUCCIÓN……………………………………….…………………………………..….1
2. DEDICATORIA……………………………………………….…………………………...…...2
3. MARCO TEÓRICO………………………………………………………………….……........3
3.1. El ITF………………………....……………………………………………………..…….3
3.1.1. TASA DEL ITF………………………….…………………………………………..3
3.1.2. CONTRIBUYENTES DEL ITF…………....…………………...……......…….…...4
3.1.3. BASE …ver más…

El Decreto Legislativo Nº 736, fue derogado por la Ley Nº 25399, publicada el 10 de febrero de 1992, lo que represento un serio retroceso al camino avanzado.
Quince días posteriores, el 25 de febrero de 1992, se promulga la Ley Nº 25404, figura agravada de receptación patrimonial que precisaba una pena agravada cuando se trataba de bienes procedentes del TID o terrorismo. Esta Ley no consideraba como modus operandi, el sistema financiero, significando realmente un retroceso en la lucha contra el lavado de dinero.
Por Decreto Ley N° 25428 publicado el 11 de abril de 1992, reincorpora al Código Penal los Artículos 296-A y 296-B, que puntualiza la tipificación de lavado de dinero y participación en operaciones relacionadas con el TID.
El Código Penal en su artículo 296-A y 296-B, se orientaba exclusivamente a sancionar el delito de lavado de dinero, cuando este provenía del beneficio económico del TID o del narcoterrorismo, disponiendo así que para su existencia deba establecerse el vínculo indesligable entre ambas figuras delictivas, manteniendo la distancia con otros países, que son parte en la Convención de Viena.
Este último dispositivo que fue modificado por la Ley 26223 del 30AGO93 agrava la pena del delito de lavado de dinero proveniente del tráfico ilícito de drogas o del narcoterrorismo; imponiendo cadena perpetua a todas las hipótesis posibles de esta forma delictiva. Modifica los artículos 296º-B,