Conciliación bancaria y arqueo de caja

En toda empresa es necesario llevar un control adecuado para el buen funcionamiento de la misma, para ello existen métodos que verifican las labores de cada departamento, unas de ellas es la conciliación bancaria esta no es un registro contable, sino una herramienta de control interno del efectivo que consiste en ajustar las cuentas bancarias de la empresa, que las cuentas que hay en el banco sean las mismas que las están registradas. Otra es el arqueo de caja que es la actividad por la cual se analizan las transacciones de efectivo que se hacen en un lapso determinado.

CONCILIACION BANCARIA

L a conciliación bancaria es componer y ajustar las cuentas bancarias de la empresa, que las …ver más…

Este proceso es realizado diariamente por el Cajero, el cual lleva toda responsabilidad en su departamento. Pero también hay auditores o ejecutivos encargados de efectuar arqueos de caja en fechas no previstas por el Cajero. Es frecuente que en los arqueos de caja aparezcan faltantes o sobrantes.

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