INFORME DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL
CON ENFOQUE INTEGRAL - MODALIDAD REGULAR

FONDO DE DESARROLLO LOCAL DE FONTIBÓN - FDLF
VIGENCIA 2006

PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2007
FASE I

DIRECCIÓN TECNICA SECTOR DESARROLLO LOCAL
Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA

JUNIO 2007

AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD REGULAR AL FONDO DE DESARROLLO LOCAL DE FONTIBÓN

Contralor de Bogotá Óscar González Arana

Contralor Auxiliar Oscar Molina

Director Sectorial Néstor Enrique Rodríguez

Subdirector de Fiscalización Carlos Humberto Ibáñez

Subdirector de Participación Guido Alberto Bonilla Pardo
Ciudadana

Equipo de Auditoria Luz Mary Peralta R – Jefe de Oficina
Nohora Fernández Sarmiento …ver más…

El Sistema de Control Interno del FDL de Fontibón obtuvo una calificación general de 3.2, inferior al año anterior que fue de 3.3, luego de evaluadas las diferentes fases y componentes, ubicándose dentro del rango bueno con un riesgo mediano, Se evidenciaron debilidades en el Sistema de Control Interno, en los siguientes procesos: Se presentó mayor debilidad en la fase de administración del riesgo debido a que se evidenció que los mapas de riesgos deben ser levantados por cada uno de los funcionarios y al ser contratados por la alcaldía local dejan de ser funcionales y operativos, por lo tanto no contribuyen al mejoramiento continuo o desarrollo organizacional.

El Subcomité de Coordinación del Sistema de Control Interno no es funcional y efectivo a la hora de abordar los temas propios del mismo, se evidencia que en este Subcomité no se preparan planes ni programas o respuestas de auditoría, principales puntos de control o seguimiento a planes de mejoramiento, cumplimiento de manuales, etc., integrados al Sistema de Control Interno.

Teniendo en cuenta que el Presupuesto Anual es el instrumento para el cumplimiento de los planes y programas de desarrollo económico y social en las localidades, la gestión presupuestal del FDLF presentó irregularidades