Ya en el año dos se estandarizan los costos y nos
encontramos con los gastos que
tendremos que hacer normalmente. Las variaciones que podremos
encontrar de aquí en más estarán dadas por
aumentos en los valores de
los insumos y no por aumento en las cantidades de insumos a
utilizar.
COSTO FIJO | MES 1 | MES 2 | MES 3 | MES 4 | MES 5 | MES 6 | MES 7 | MES 8 | MES 9 | MES 10 | MES 11 | MES 12 | TOTAL |
Mantenimiento | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 12.000 |
E. de personal | 2.302 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2301,65 |
Sueldos | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 9.000 | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 9.000 | 85.500 |
Seguros | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 1.200 |
Movilidad | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 2.400 |
Veterinario | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 8.400 |
Contador | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 3.600 |
Autónomos | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 6.758 |
I. Municipal | 0 | 10 | 0 | 10 | 0 | 10 | 0 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 51 |
API | 0 | 11 | 0 | 11 | 0 | 11 | 0 | 11 | 0 | 11 | 0 | 0 | 53 |
Total | 11.915 | 9.634 | 9.613 | 9.634 | 9.613 | 11.884 | 9.613 | 9.634 | 9.613 | 9.634 | 9.613 | 11.863 | 122.264 |
COSTO VARIABLE | MES 1 | MES 2 | MES 3 | MES 4 | MES 5 | MES 6 | MES 7 | MES 8 | MES 9 | MES 10 | MES 11 | MES 12 | TOTAL |
Alimentación | 147.161 | 117.729 | 117.729 | 147.161 | 117.729 | 117.729 | 117.729 | 117.729 | 147.161 | 147.161 | 117.729 | 117.729 | 1.530.472 |
Sanidad | 11.153 | 12.225 | 12.225 | 12.225 | 12.225 | 9.780 | 9.780 | 9.780 | 9.780 | 9.780 | 9.780 | 9.780 | 128.513 |
E. Eléctrica | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 36.000 |
Gas | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 20.400 |
Total | 163.013 | 134.654 | 134.654 | 164.086 | 134.654 | 132.209 | 132.209 | 132.209 | 161.641 | 161.641 | 132.209 | 132.209 | 1.715.384 |
COSTO TOTAL | MES 1 | MES 2 | MES 3 | MES 4 | MES 5 | MES 6 | MES 7 | MES 8 | MES 9 | MES 10 | MES 11 | MES 12 | TOTAL |
C. Fijo | 11.915 | 9.634 | 9.613 | 9.634 | 9.613 | 11.884 | 9.613 | 9.634 | 9.613 | 9.634 | 9.613 | 11.863 | 122.264 |
C. Variable | 163.013 | 134.654 | 134.654 | 164.086 | 134.654 | 132.209 | 132.209 | 132.209 | 161.641 | 161.641 | 132.209 | 132.209 | 1.715.384 |
SUBTOTAL | 174.928 | 144.288 | 144.267 | 173.720 | 144.267 | 144.093 | 141.822 | 141.843 | 171.254 | 171.275 | 141.822 | 144.072 | 1.837.648 |
Los valores
expresados en las tablas de costos se encuentran sin iva.
Para poder
establecer la incidencia del capital
aportado tanto para inversión como para producción establecimos el porcentaje en
cada uno. Como se ve en la grafica en el primer año el
desembolso es para la inversión inicial casi en su
totalidad.
Ya una vez trabajando a pleno los galpones podemos
establecer que el gasto más significativo es el de
alimentación y que son los costos variables los
responsables del 90 % de los desembolsos.
El grafico de torta arroja los siguientes |
En lo que respecta a los costos el 82% |
El porcentaje de costo |
Para poder cubrir los gastos ordinarios es |
Presupuesto anual de gastos:
Ya hemos dejado establecido cuanto hay que invertir para
armar el proceso de
producción, también la vida útil del
capital de
trabajo y los costos de poner en funcionamiento la granja.
Ahora es importante establecer en que momento hay que poner
el dinero en
el primer año.
COSTOS TOTALES + | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Galpones | 800.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800.000 |
Terreno-Campo | 124.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tractor | 60.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Silos | 0 | 51.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Balanza | 37.000 | 37.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vehículo | 60.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Mixer | 60.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Estiercolera | 41.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Plantas | 2.600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Red Eléctrica | 8.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Red de Agua | 12.900 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Casa | 17.273 | 0 | 0 | 0 | 17.273 | 0 | 0 |
Laboratorio | 3.210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Padrillos | 9.500 | 0 | 0 | 0 | 9.500 | 0 | 0 |
Cerdas | 0 | 42.000 | 42.000 | 42.000 | 42.000 | 42.000 | 0 |
Sanidad | 0 | 2.745 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.445 |
Equipo de personal | 2.302 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tramites | 350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sueldos Personal | 0 | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 6.750 | 9.000 |
Alimento | 0 | 1.320 | 2.640 | 4.073 | 7.114 | 6.781 | 7.007 |
Honorarios Vet. | 0 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 |
Mantenimiento | 0 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 |
Seguros | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Movilidad | 0 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
Energía | 0 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 |
Gas | 0 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 | 1.700 |
AFIP | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Autónomos | 0 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 | 563 |
Impuesto Municipal | 0 | 0 | 10 | 0 | 10 | 0 | 10 |
API | 0 | 0 | 11 | 0 | 11 | 0 | 11 |
Honorarios contador | 0 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
Total por Mes | 1.238.634 | 148.579 | 58.974 | 60.386 | 90.221 | 63.094 | 826.036 |
Total Acumulado | 1.387.214 | 1.446.188 | 1.506.574 | 1.596.795 | 1.659.889 | 2.485.924 |
Página anterior | Volver al principio del trabajo | Página siguiente |