Los recursos financieros de Vladimiro Montesinos Torres y su relacion con el ex presidente Fujimori (Perú) (página 3)
Que los dividendos pagados a accionistas han sido registrados contablemente por Holding Continental en el Libro mayor.
Respecto de las amortizaciones de los préstamos obtenidos del Banco Continental, Banco de Crédito y BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico; así como los pagos de intereses, comisiones y gastos relacionados, fueron efectuados mediante transferencias bancarias y fueron debitados en la cuenta corriente bancaria en moneda extranjera que mantiene Holding Continental en el Banco Continental.
Que las amortizaciones de los préstamos bancarios otorgados por el Banco Continental, Banco de Crédito y BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico, han sido registrados contablemente por Holding Continental.
Que en base a los procedimientos y constataciones realizas, precedentemente señalados, Price Waterhouse Coopers concluye que los ingresos y salidas de fondos de Holding Continental, corresponden a transacciones relacionadas con: aportes de capital de accionistas, dividendos pagados, aportes de capital o compra de acciones del banco Continental y AFP Horizonte, dividendos de inversiones recibidas, préstamos bancarios de BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico, Banco de Crédito del Perú y Banco Continental y sus respectivas amortizaciones, así como los pagos de sus respectivos intereses y comisiones bancarias relacionados y otros pagos de servicios y gastos relacionados con las operaciones habituales de Holding Continental.
Finalmente, Price Waterhouse Coopers señala que como consecuencia de la revisión realizada, no observa evidencia de actos ilegales, errores significativos, fraudes o desvíos de fondos por pagos a terceros en relación con las transacciones mencionadas.
Del mismo modo, Holding Continental S.A. y Banco BBVA Continental, mediante escrito recibido el 13 de Junio de 2002 (Reg.1442) acompaña para conocimiento de la Comisión Investigadora, el Informe Especial de KPMG de Puerto Rico de fecha 17 de Mayo de 2002, por el cual dicha empresa auditora se pronuncia respecto a verificar un "Anexo de Ciertas Transacciones de Honorarios de Abogados internos" que fuera preparado para confirmar a la Gerencia del BBVA Banco Continental que todas las transacciones incluidas en dicho anexo, se registraron como ingreso en la contabilidad del banco.
Los procedimientos y hallazgos relacionados que señala dicho informe son los siguientes:
Se obtuvo el anexo de las transacciones y otros documentos relacionados.
La gerencia obtuvo una consulta de la cuenta de "In house legal fees" (Nº4457012661001009) para el mes correspondiente a cada transacción de abogados internos detallados en el Anexo. KPMG verificó que cada transacción detallada se pudiera identificar en la consulta impresa. La información comparada concordó.
La gerencia obtuvo un resumen (Consulta Mayor Mensual) de las transacciones de la cuenta "In house legal fees" (Nº4457012661001009) para cada uno de los años comprendidos entre 1996 y 1999. KPMG verificó que cada Consulta de Apuntes por Cuenta para cada transacción incluida en el Anexo apareciera en la Consulta Mayor mensual del año y mes correspondiente. La información comparada concordó.
Para cada año comprendido entre 1996 y 1999 KPMG comparó el saldo total según la Consulta Mayor Mensual del año y mes correspondiente. La información comparada concordó.
Por cada transacción de honorarios de abogados incluida en el Anexo, KPMG observó los formularios de entrada de jornal. Igualmente, para cada transacción del Anexo se revisaron copias de la evidencia recibida en el traspaso electrónico o depósito de ingreso por los honorarios de abogados internos. Los documentos revisados concordaron.
A través de los procedimientos efectuados, KPMG verificó que cada transacción de honorarios de abogados internos incluida en el anexo fue registrada como ingreso en la contabilidad del banco Bilbao Vizcaya Argentaria Puerto Rico.
El informe hace la salvedad de que KPMG no fue contratada para realizar un examen cuyo objetivo sería expresar una opinión sobre el Anexo. Por lo tanto, no expresa tal opinión. Agrega la salvedad del informe que, de haber realizado procedimientos adicionales, otros asuntos pudieran haber venido a su atención, los cuales hubieran informado.
Con todos los elementos precedentemente señalados y otros escritos presentados por Holding Continental y/o BBVA Banco Continental, la Comisión Investigadora procedió a efectuar un análisis detenido de todas y cada una de las operaciones de crédito otorgadas por BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico a favor de Holding Continental S.A. y Platon Investment.
Sobre el particular, a continuación se hace la descripción y análisis de cada una de dichas operaciones financieras.
PRESTAMOS CONCEDIDOS A HOLDING CONTINENTAL S.A.
PRESTAMO Nº 1 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
El Banco Continental / Holding Continental mediante carta del 12 de marzo 1996 solicita al BBVA – Puerto Rico un préstamo de US$11.7 Millones denominado Crédito Puente, para ser amortizado con los dividendos del Banco Continental por US$2.8 Millones e inmediatamente después, perfeccionar una Operación de Crédito Permanente, a cuatro años de plazo, por US$9 Millones.
El BBV Puerto Rico, mediante carta del 19/03/96 hace referencia a una Carta Contrato – Préstamo Puente de US$11.8 Millones, señalando que al vencimiento (19/4/96) será cancelado por la Operación Permanente de US$ 9 Millones, a un plazo de cuatro años y pagado con los dividendo del Banco Continental.
Con fecha 19 de marzo de 1996 se suscribe el Contrato del Préstamo Nº 0692 y se desembolsa el préstamo por US$11,800,000 por Bankers Trust Company, con cargo a la Cuenta Nº 04167537 de BBVA Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 4502045267 de Holding Continental.
– En la documentación remitida a la Comisión y confirmado en las declaraciones testimoniales de los representantes del Banco Continental y Holding Continental, se confirma que no exíste el Pagaré por los US$11,800,000 y asimismo tampoco se encontró la documentación operativa (nota de abono, transferencia Swift. etc) del desembolso por US$ 9Millones.
– Con fecha 19 de abril de 1996, se amortiza el préstamo con un pago de US$2,965,416.84, que fueron debitados de la cuenta del Holding Continental Nº 4502045267 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al Bankers Trust Company para luego ser acreditados en la cuenta Nº04167537 del BBV-Internacional. El saldo del préstamo es US$9 Millones.
Con fecha 15 de abril de 1997 se amortiza el préstamo Nº1 por US$3,045,328.13 con un pago de US$4,065,376.04 Con la diferencia se amortiza el préstamo Nº 4 y se cancela el préstamo Nº 5.
El pago por amortización del préstamo Nº1 fue debitado de la cuenta del Holding Continental Nº 4502045267, siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos. El nuevo saldo del préstamo es de US$6,750,000.
Los fondos para los pagos referidos en el párrafo precedente provienen de dividendos del Banco de Continental que corresponden a Holding Continental por US$4,977,300.15 Dichos dividendos se abonan el 15 de Abril de 1997.
– Con fecha 15 de abril de 1998 se amortiza el préstamo Nº1 por el monto de US$2,891,601.56 que fueron debitados de la cuenta del Holding Continental Nº 4502045267, siendo el Chasse Manhatan Bank el intermediario para transferir los fondos. El nuevo saldo del préstamo es US$ 4,500,000.
Con fecha 29 de mayo de 1998 se cancela el préstamo Nº1 por la suma de US $4,548,640.63
Este pago es parte del abono total US $15,010,414.94 que se aplica también para cancelar los prestamos Nº7 y Nº8 y para amortizar el préstamo Nº 9. Los fondos provienen del aporte de capital por US $19 millones. En la documentación remitida no se sustenta el origen de los fondos para dicho aporte de capital, los que podrían provenir de recursos propios de los accionistas o de otras fuentes de financiamiento.
PRESTAMO Nº 2 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Con fecha 28 de mayo de 1996 se desembolsa el préstamo Nº2 por US$200,000 desde Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº5500110981. Los fondos luego son acreditados en la cuenta Nº4502045267 de Holding Continental.
El Préstamo de US$ 200,000 fue utilizado para cubrir el sobregiro de la Cuenta Corriente en Moneda Extranjera Nº 4502045267 por pago de amortización del Préstamo Nº 1 más intereses del 31 de Mayo de 1996 al 26 de Mayo de 1997.
No se encuentra documentación crediticia (pagare, contrato) del desembolso por US$200,000.
Con fecha 27 de mayo de 1997, el préstamo se cancela por US$217,820.83 Este pago es parte del abono de US$860,561.46 que se utiliza también para cancelar el préstamo Nº 3.
El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental Nº4502045267, siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al Banker Trust Company N.Y., para luego ser acreditados en la cuenta Nº 04167537 del BBV-International.
Los fondos para el pago provienen de dividendos del Banco Continental.
PRESTAMO Nº 3 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Con fecha 8 de agosto de 1996, mediante mensaje TELEFAX del Banco Continental dirigido al BBV – Puerto Rico haciendo referencia "Solicitud de Préstamo" , se confirma la petición de un préstamo por US$600,000, con vencimiento 27 de mayo de 1997 del BBV-International a Holding Continental.
Con fecha 09 de agosto de 1996, se desembolsa el préstamo Nº 3 por US$600,000 del Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta. Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 4502045267 del Holding Continental.
El Préstamo Nº 3 concedido por BBV International Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental para efectuar pagos a Coleridge y Asociados por US$ 200,600. También al pago de gastos legales de Préstamo por US $100,110.25 y requerimientos de Tesorería.
Con fecha 31 de octubre de 1996 se suscribe el Pagaré y el Contrato del Préstamo de US $600,000 (desembolsado el 09 de agosto de 1996), con vencimiento 27 de mayo de 1997 ( Nº 0758 y Nº 0757 respectivamente).
Con fecha 27 de mayo de 1997 el préstamo se cancela por US$642,740.60
Este pago es parte del abono de US $860,561.46 que se utiliza también para cancelar el préstamo Nº 2.
El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental Nº 4502045267, siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al Banker Trust Company N.Y., para luego ser acreditados en la cuenta Nº 04167537 del BBV-International.
Los fondos para el pago provienen de dividendos del Banco Continental.
PRESTAMO Nº4 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Con fecha 23 de octubre se desembolsa el préstamo 4 por US $11,800,000 desde el Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 4502045267 del Holding Continental.
Con fecha 31 de octubre de 1996 se suscribe el Pagaré y el Contrato del Préstamo Nº 4, con vencimiento el 31 de enero de 1997 (Nº 0756 y Nº 0755 respectivamente).
El Préstamo Nº 4 concedido por BBV International Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental para comprar 6,777,267 acciones de AFP Horizonte a S/. 5.18 por acción, es decir S/. 35,106,243.06 y se pagaron comisiones por S/. 207,126.83. Siendo el importe total S/. 35,313,369.89 al tipo de cambio de S/. 2.576 es igual a US $ 13,708,128.29.
La compra de las 6,777,267 acciones supuso que Holding Continental adquiriera el 10.49% de AFP Horizonte.
Con fecha 31 de enero de 1997 se suscribe Pagaré y Contrato por un préstamo de US $13,700,000, vencimiento 15 de abril del 2000 (Nº 0794 y Nº0793 respectivamente).
No se ha encontrado evidencias de desembolso. Ambos documentos serian la renovación del préstamo Nº 4, sin haber pagado los intereses devengados.
Con fecha 11 de febrero de 1997 se pagan los intereses devengados desde el 23 de octubre de 1996 al 31 de enero de 1997 por US$328,229.17 que corresponde al préstamo Nº4 previamente renovado.
El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental Nº4502045267, siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al Banker Trust Company N.Y., para luego ser acreditados en la cuenta. Nº 04167537 del BBV-International.
Los fondos para esta operación provienen a su vez de otro crédito, el préstamo Nº 5 por US$325,000 abonados el 11 de febrero de 1997.
Con fecha 15 de abril de 1997 se amortiza el préstamo Nº 4 por US $689,369.44 con un pago de US $4,065,376.04 que también se aplica a la amortización del préstamo Nº 1 y cancelación del préstamo Nº 4.
El pago fue ejecutado mediante débito en la cuenta del Holding Continental Nº4502045267. El Swiss Bank Corp. es intermediario para transferir los fondos.
Los fondos provienen de dividendos del Banco Continental correspondientes a Holding Continental por US $4,977,300.15 abonados el 15 de abril de 1997.
Con fecha 27 de mayo de 1997, se capitalizan intereses devengados por la suma de US $133,328.13 El nuevo saldo del Capital es US $13,383,328.13.
Con fecha 30 de junio de 1997, se capitalizan intereses devengados por la suma de US $109,018.36 El nuevo saldo del Capital es US$13,492,346.49.
Entre la documentación proporcionada por el Banco Continental, se ha encontrado un tercer pagare por US $13,492,346.49 suscrito en julio de 1997, con vencimiento al 15 de abril del 2000. Dicho Pagaré no tiene numeración ni certificación Notarial. Por el importe registrado, resulta evidente que representa la operación de la segunda renovación del préstamo Nº 4 con los intereses capitalizados hasta el 30 de junio de 1997.
Con carta de fecha 16 de setiembre de 1997 Holding Continental certifica dos depósitos por un total de US $14 millones abonados en la misma fecha.
El abono es en su cuenta corriente Nº 0100014069 por suscripción de acciones por parte de :
Banco Bilbao Vizcaya S.A. US $ 7,000,000
Inversiones Breca S.A. US $ 7,000,000
No se ha recibido información que determine el origen de los fondos utilizados para dicho abono, pudiendo ser con cargo a recursos propios de los accionistas o provenientes de otras operaciones financieras.
Con fecha 17 de setiembre de 1997, el préstamo se cancela por un importe total de US $13,758,820.33 El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental Nº0100014089 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al BBV-International de Puerto Rico.
Los fondos para esta operación provienen de los aportes de capital de los accionistas por un monto total de US $14"000,000 conforme se ha detallado precedentemente.
PRESTAMO Nº 5 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
El Banco Continental / Holding Continental, mediante carta del 04 de febrero de 1997 solicita al BBV – Puerto Rico un préstamo de US $325,000 con fecha inicial 31 de enero de 1997 y con vencimiento 15 de abril de 97. El objeto del préstamo es para cubrir necesidades de tesorería. El crédito se cancelaría con los dividendos que Holding Continental recibirá del Banco Continental.
Con fecha 31 de enero de 1997 se desembolsa el préstamo Nº5 por US $325,000 desde Bankers Trust Company con cargo a la cuenta del BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº5500110981 para luego ser acreditados en la cuenta Nº 4502045267 de Holding Continental.
El Préstamo Nº 5 concedido por BBV International Investment Corporation por US $325,000 fue utilizado por Holding Continental para el pago de los Intereses del Préstamo Nº 4 por US $13"700,000 devengados desde el 11 de febrero de 1997 al 15 de febrero de 1997 que ascendía a US $328 229.17.
Con fecha 15 de abril de 1997, el préstamo se cancela por US $330,678.47 con un pago de US $4"065,376.04 con el que también se amortiza el préstamo Nº 1 y el préstamo Nº 4. Dicho pago fue debitado de la cuenta de Holding Continental Nº 4502045267 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos.
Los fondo provienen del pago de dividendos del Banco Continental correspondientes a Holding Continental por US $4"977,300.15 abonados el 15 de abril de 1997.
PRESTAMO Nº 6 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Con fecha 01 de julio de 1997 se desembolsa el préstamo Nº 6 por US $160,000 desde Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 4502045267 del Holding Continental.
No se ha encontrado entre el 01 y 09 de julio de 1997 algún desembolso en la cuenta del Holding Continental.
El Préstamo Nº 6 concedido por BBV International Investment Corporation por US $160,000 fue utilizado por Holding Continental para el pago de Honorarios por Arbitraje (US $ 60,000); a la Cámara de Comercio (US $20,000) y requerimientos de Tesorería.
Entre la documentación proporcionada por el Banco Continental, se ha encontrado un Pagare por US $160,000 suscrito en Julio de 1997 con vencimiento 30 de setiembre del 2000. Dicho Pagaré no cuenta con numeración ni registra Certificación Notarial.
Con fecha 10 de Julio de 1997 el Banco Continental registra en el estado de movimientos de la cuenta Nº4505045267 de Holding Continental, una nota de abono (operación interna) por US $160,000.
Con fecha 08 de Agosto de 1997 se pagan intereses por US $1,150 a través de Swiss Bank Corp. por orden del Banco Continental.
Con fecha 08 de setiembre de 1997 se pagan intereses por US$1,188 a través de Swiss Bank Corp. por orden del Banco Continental.
Con carta de fecha 16 de setiembre de 1997 Holding Continental certifica dos depósitos por un total de US $14 millones abonados en la misma fecha.
El abono es en su cuenta corriente Nº 0100014069 por suscripción de acciones por parte de :
Banco Bilbao Vizcaya S.A. US $ 7,000,000
Inversiones Breca S.A. US $ 7,000,000
No se ha recibido información que determine el origen de los fondos utilizados para dicho abono, pudiendo ser con cargo a recursos propios de los accionistas o provenientes de otras operaciones financieras.
El 17 de setiembre de 1997 se cancela el préstamo por US $160,646.94.
El pago se realiza con cargo a la cuenta de Holding Continental Nº0100014089 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al BBV-International de Puerto Rico.
Los fondos para esta operación provienen de los aportes de capital de los accionistas por un monto total de US $14"000,000 con los cuales se cancela también el préstamo Nº 4 por US $13"758,820.33
PRESTAMO Nº 7 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Mediante Memo del 11 de Diciembre de 1997 el Banco Continental / Holding Continental solicita a BBV – Puerto Rico, formalizar un crédito por US $5,800,000 para que Holding Continental suscribía las acciones que corresponden a Financiera San Pedro y Contidata en el aumento de capital del Banco Continental.
Mediante Fax del 09/01/98 el BBV – Puerto Rico autoriza la formalización del crédito a favor del Holding Continental por US $5"800,000 con vencimiento 31 de marzo de 1998.
Con fecha 17 de diciembre de 1997 se suscribe el Pagare y el Contrato del Préstamo Nº7 por US $5"800,000 con vencimiento el 31 de enero de 1997 (Nº1179 y Nº1178 respectivamente).
En la documentación proporcionada no se encuentra desembolso entre el 17 y 22 de diciembre.
Con fecha 23 de diciembre de 1997 se desembolsa el préstamo Nº 6 por US$160,000 del Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 4502045267 del Holding Continental.
Según Póliza Nº001-CON-R/9917864 del 19/12/97 Continental Bolsa informa a Holding Continental que en Rueda de Bolsa de esa fecha se ha ejecutado la compra de 8,903,444 acciones del Banco Continental a un precio de S/.1.70 por acción, haciendo un total de S/.15"135,854.80 mas las contribuciones legales por S/.62,511.09 que hace un total de S/.15"198,365.88
Con fecha 30 de abril de 1998 se pagan intereses por US $117,923.26 a través de Swiss Bank Corp. por orden del Banco Continental. Este pago es parte del pago del US $166,907.64 que también se aplica para amortizar intereses del préstamo Nº 7 y Nº 8.
Con carta del 27 de mayo de 1998, Holding Continental certifica un depósito por US $19"500,000 abonado el mismo 27 en su cuenta corriente Nº0100014069 por sus accionistas, según el siguiente detalle:
BANCO BILBAO VIZCAYA S.A. US$ 9,750,000
INVERSIONES BRECA S.A. US$ 3,057,210
MINSUR US$ 3,186,690
URBANIZADORA JARDIN S.A. US$ 2,519,010
INVERSIONES SAN BORJA US$ 987,090
En la documentación remitida a la Comisión investigadora no se determina el origen de los fondos para dicho abono, pudiendo ser de recursos propios o con cargo a otros financiamientos.
Con fecha 29 de mayo de 1998 se cancela el préstamo por US $5"868,321.18.
El pago es parte del abono de US $15"010,414.94 que se utiliza también para cancelar los prestamos Nº 1 y Nº 8 y para amortizar el préstamo Nº 9.
El pago se realiza con cargo a la cuenta del Holding Continental Nº0100014089 siendo el Swiss Bank Corp. el intermediario para transferir los fondos al BBV-International de Puerto Rico.
PRESTAMO Nº 8 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Mediante carta del 13 de enero de 1998, el Banco Continental / Holding Continental solicita un crédito al BBV – Puerto Rico por US $3"300,000 que deberá ser considerado una disposición en efectivo de la obligación formalizada mediante el Pagaré y el Contrato por US $7"000,000 que fueran suscritos el 17 de diciembre de 1997, con vencimiento el 31 de marzo de 1998, ( Nº1181 y Nº1180 respectivamente).
En la documentación acreditada ante la Comisión investigadora no se encuentra evidencia de desembolso por US $7"000,000 en el periodo comprendido desde el 17 de diciembre de 1998 al 13 de enero de 1999.
El Préstamo Nº 8 por US $3"300,000 concedido por BBV International Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental, conjuntamente con el aumento de capital de US $ 26"000,000 realizado el 26 de enero de 1998, para el pago de la suscripción preferente de acciones del Banco Continental.
El contrato Nº1180 emitido junto al pagare Nº1181 por el préstamo de US $7"000,000 tiene como objeto utilizar fondos para la adquisición de acciones que corresponden al Estado Peruano.
El objeto del crédito no es para suscripción de acciones por aumento de capital en el Banco Continental.
El 15 de enero de 1998 se desembolsa el préstamo Nº8 por US $3"300,000 desde Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta del BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº0100014069 de Holding Continental.
La nota de abono en cuenta de Holding Continental es por US $3"250,000. La diferencia de US $50,000 corresponde a cargos por gastos Notariales y comisión de apertura, los cuales fueron pagados al BBV – Puerto Rico.
El 30 de abril de 1998 se pagan intereses por US $48,984.38 a través de Swiss Bank Corp. por orden del Banco Continental. Este pago es parte del abono de US $166,907.64 para amortizar intereses de los préstamos Nº 7 y Nº 8.
Con carta del 27 de mayo de 1998, Holding Continental certifica un depósito por US $19"500,000 abonado el mismo 27 en su cuenta corriente Nº0100014069 por sus accionistas, según el siguiente detalle:
BANCO BILBAO VIZCAYA S.A. US$ 9,750,000
INVERSIONES BRECA S.A. US$ 3,057,210
MINSUR US$ 3,186,690
URBANIZADORA JARDIN S.A. US$ 2,519,010
INVERSIONES SAN BORJA US$ 987,090
En la documentación remitida a la Comisión investigadora no se determina el origen de los fondos para dicho abono, pudiendo ser de recursos propios o con cargo a otros financiamientos.
Con fecha 29 de mayo de 1998 se cancela el préstamo por US $3"338,872.40
El pago es parte del abono de US $15"010,414.94 que se aplica también para cancelar los préstamos Nº1 y Nº7 y amortizar el préstamo Nº9. El pago se realiza con cargo a la cuenta de Holding Continental Nº 0100014089 siendo Swiss Bank Corp. intermediario para transferir los fondos al BBV-International de Puerto Rico.
PRESTAMO Nº 9 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Mediante carta del 16/02/98 el Banco Continental, (Ref: HOLDING CONTINENTAL) solicita un crédito al BBV – Puerto Rico por US $40"100,000 denominado Crédito Puente hasta reestructurar todos los créditos concedidos a Holding Continental.
El concepto del préstamo es para el pago de las acciones adjudicadas en la OPA por el 30.309% de las acciones de AFP Horizonte (19'584,376 acciones) con lo que Holding Continental controla el 54.364% del capital social.
El 17 de febrero de 1998 se desembolsa el préstamo Nº9 por US $40"250,000 El BBV New York es el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 0100014069 del Holding Continental.
La Nota de Abono es por US $40"100,000 La diferencia de US $150,000 es por Gastos Notariales y Comisión de Apertura, los cuales fueron pagados al BBV – Puerto Rico, cuenta Nº 40057573.
En la documentación proporcionada por el Banco Continental, se ubica un Pagaré por US $40"250,000 suscrito en febrero de 1998, con vencimiento 30 de junio de 1998, sin numeración ni certificación Notarial. Por el importe este Pagaré concuerda con el préstamo Nº 9.
El Préstamo Nº 9 por US $40"250,000 concedido por BBV International Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental para la compra de 19"584,376 de acciones de AFP Horizonte por un total de S/. 111"501,780.33 incluido los gastos de agente equivalentes a S/.262,524.65.
Con fecha 29 de mayo de 1998 se amortiza el préstamo por US $1,054,580.73 incluido los intereses devengados hasta esa fecha, a través de Swiss Bank Corp. por orden del Banco Continental / Holding Continental.
Este pago es parte del abono de US $15"010,414.94 que se utiliza también para cancelar los préstamos Nº 1, Nº 7 y Nº 8.
El nuevo saldo del préstamo Nº 9 es de US $40"000,000
Entre la documentación proporcionada por el Banco Continental, se ha encontrado un segundo Pagaré por US $40"000,000 y un Contrato por el mismo importe, ambos suscritos el 01 de junio 1998 (Vencimiento 31-May-2004 y Nº1293 y Nº1292 respectivamente). Por el importe, este seria la renovación del préstamo Nº 9 con los intereses pagados hasta el mismo 29 de mayo. Dicho Pagaré no genera desembolso.
El 17 de diciembre de 1998 el préstamo se cancela por US $41,655,276,88
El pago es parte del abono de US $43"693,899.31 siendo el Swiss Bank Corp. intermediario para transferir los fondos.
La cancelación del crédito se efectúa a su vez con dos préstamos:
1º Con carta del 15 de diciembre de 1998 Holding Continental solicita un préstamo al Banco Continental por US $23"000,000
El Pagaré respectivo obra en los actuados que remite Holding Continental (folio 0429) al igual que la respectiva Nota de Abono (folio 0430)
2º Con carta del 15 de diciembre de 1998 Holding Continental solicita un préstamo al Banco de Crédito del Perú por US $21"000,000. Copia del Pagaré consta en los actuados ante la Comisión (folio 00432).
Con los precedentes créditos obtenidos en el mercado financiero local, por US $ 44"000,000 Holding Continental también cancela el préstamo Nº9
PRESTAMO Nº 10 y 11 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Mediante carta de fecha 27 de agosto 1998 el Banco Continental / Holding Continental solicita una Línea de Crédito por US $10"000,000 para atender compras próximas en bolsa. Se señala que necesitan de inmediato una disposición adelantada de US $1"000,000
Entre la documentación proporcionada por el Banco Continental, se ha encontrado un Pagaré y Contrato de Crédito, ambos por US $10"000,000 suscrito en agosto de 1998, con vencimiento 31 de mayo de 1999, sin numeración ni certificación Notarial.
Por el importe queda claro que estos documentos respaldan la Línea de Crédito solicitada a que se refiere el presente comentario.
El 28 de agosto de 1998 se desembolsa el préstamo Nº 10 por US $1"000,000 siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº5500110981 para ser acreditados en la cuenta Nº0100014069 de Holding Continental.
La Nota de Abono es por US $999,969 la diferencia es por gastos bancarios.
El 21 de setiembre de 1998 el Banco Continental / Holding Continental, solicita al BBV – Puerto Rico el préstamo Nº11 por US $1"000,000 con cargo a la Línea de Crédito por US $10"000,000
El 23 de setiembre de 1998 se desembolsa el préstamo Nº11 por US $1"000,000 El BBV New York es el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº0100014069 del Holding Continental.
La nota de abono es por US$ 999,989.00 la diferencia es por gastos bancarios.
El 17 de diciembre 1998 los préstamo Nº10 y Nº11 se cancelan por US $2"038,622.43 Este pago es parte del abono por US $43"693,899.31 El Swiss Bank Corp. es el intermediario para transferir los fondos.
La cancelación del crédito se efectúa a su vez con dos préstamos:
1º Con carta del 15 de diciembre de 1998 Holding Continental solicita un préstamo al Banco Continental por US $23"000,000
El Pagaré respectivo obra en los actuados que remite Holding Continental (folio 0429) al igual que la respectiva Nota de Abono (folio 0430)
2º Con carta del 15 de diciembre de 1998 Holding Continental solicita un préstamo al Banco de Crédito del Perú por US $21"000,000. Copia del Pagaré consta en los actuados ante la Comisión (folio 00432).
Con los precedentes créditos obtenidos en el mercado financiero local, por US $ 44"000,000 Holding Continental también cancela el préstamo Nº9
PRESTAMO Nº 12 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Mediante carta del 01 de febrero de 1999 Holding Continental confirma a BBV-Puerto Rico la solicitud de un crédito por US $22"000,000 que se formalizara el 05 de febrero de 1999, con vencimiento 26 de marzo de 1999.
Con fecha 19 de marzo de 1996 se desembolsa el préstamo Nº12 por US $22"000,000 Millones desde Bankers Trust Company, con cargo a la cuenta Nº04167537 de BBV-Internacional, siendo el BBV New York el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 0100014069 del Holding Continental.
Se suscribe un Pagaré y el Contrato de Préstamo por US $22"000,000 con vencimiento 26 de marzo 1999 (Nº 1135 y 1136 -1137 respectivamente).
El Préstamo Nº 12 por US $22"000,000 concedido por BBV International Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental para pagar el préstamo del Banco de Crédito, según el siguiente detalle:
Principal US$ 21,000,000.00
Intereses US$ 320,933.33
——————————
TOTAL US$ 21,320,933.33
El 18 de febrero 1999 se solicita mediante carta del Banco Continental – Holding Continental, la renovación del préstamo por US $22"000,000 con vencimiento 26 de marzo de 1999, por el mismo importe, a un plazo de 4 años.
Con fecha 26 de marzo de 1999 se pagan intereses devengados hasta dicha fecha por US $238,657.22 a través del Bank off New York. por orden del Banco Continental / Holding Continental.
En la documentación proporcionada por el Banco Continental se acredita un Pagaré y Contrato ambos por US $22"000,000 suscrito el 26de marzo de 1999, con vencimiento 25 de junio de 1999 (Nº 1141 y 1140-1142.
Por el importe estos documentos son originados por la renovación solicitada.
El 15 de abril de 1999 se hace una cancelación parcial por US $11"965,968 al Bankers Trust Co. a través del Bank of New York. por orden del Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta Nº0100014069. Los fondos provienen de dividendos en el Banco Continental:
AFP Horizonte US$ 2,189,671.00
Banco Continental US$ 9,776,297.00
——————————
Total US$ 11,965,968.00
El nuevo saldo del préstamo se reduce a US $11 Millones.
El 26 de junio de 1999 se pagan intereses devengados por US $271,333.34 a través del UBS AG. por orden del Banco Continental / Holding Continental.
En la documentación proporcionada por el Banco Continental, se acredita un tercer Pagaré y un tercer Contrato, ambos por US $11 Millones, suscritos el 26 de junio de 1999, con vencimiento 24 de setiembre de 1999 (Nº 1177 y 1176 – 1175). Estos documentos se originan en la renovación del préstamo Nº 12.
Con fecha 24 de setiembre de 1999 se capitalizan intereses por US $230,786.11 y se solicita una disposición en efectivo por US $269,213.89 siendo el nuevo saldo del préstamo Nº12 de US $11,500,000
Se suscribe un cuarto Pagare y Contrato US $11,500.000 con vencimiento 24 de noviembre de 1999 (Nº 1187 y 1183 – 1184).
El 24 de noviembre de 1999 se cancela el préstamo por US $11,664,462.78 El pago es parte del abono por US $16,207,148.69 El Standard Chartered Bank LTD N.Y. es el intermediario para transferir los fondos por orden Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta Nº 0100014069.
Con el pago de US $16,207,148.69 se cancela los prestamos Nº 12, 14 y 15.
Los fondos para el pago de US $16,207,148.69 provienen de dos préstamos:
1º Banco Continental US $ 3,000,000
2º Banco de Crédito del Perú US $13,000.000
PRESTAMO Nº 13 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Mediante carta del 20 de mayo de 1999 Holding Continental confirma al BBV-Puerto Rico la solicitud de un crédito por US $4"700,000 que se formaliza el 25 de mayo de 1999, con vencimiento al 25 de junio de 1999. Su objeto es adquirir un 4.912% adicional de participación en AFP Horizonte, empresa de pensiones en la cual ya posee el 54.364%.
Con fecha 25 de febrero de 1998, se desembolsa el préstamo Nº 13 por US $4,700,000 siendo el Swiss Bank Co. N.Y. el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 0100014069 de Holding Continental.
Igualmente se suscribe un Pagaré por US $4"700,000 con vencimiento el 25 de Junio 1999 (Nº 1135).
El Préstamo Nº13 por US $4"700,000 concedido por BBV International Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental para la compra de 3"173,971 acciones de AFP Horizonte, según el siguiente detalle:
A S/. 4.92 por acción = S/. 15,615,937.32
Gastos Agentes = S/. 59,887.12
—————————
S/. 15"675,824.44
T/C S/.3.35 x $ = US$ 4"679,350.58
Con fecha 25.06.99 Holding Continental vende las 3"173,971 acciones de AFP Horizonte que había adquirido poco tiempo atrás. La operación no tiene en nuestra opinión una razonabilidad financiera y comercial adecuada.
La venta de las 3"173,971 de acciones de AFP Horizonte se ejecutó así:
A S/. 4.99 por acción = S/. 15"838,115.29
Gastos Agentes = S/. ( 60,739.17)
————————–
S/. 15,777,376.12
T/C S/.3.34 x $ = US$4"723,058.00
Con el importe obtenido por la venta de dichas acciones, Holding Continental paga el Préstamo Nº 13 por US $4"700,000.00 que había obtenido precisamente para adquirir la misma cantidad de acciones que finalmente vuelve a transferir.
Con fecha 30 de Junio de 1999 se cancela el préstamo por US $4,705,385.42 siendo Swiss Bank Corp. N.Y. el intermediario para transferir los fondos por orden Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta Nº0100014069.
PRESTAMO Nº 14 y 15 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Mediante Memorándum de fecha 27 de setiembre de 1999, el Sr. Enrique Pellejero, ejecutivo del Banco Continental, solicita a favor de Holding Continental concretar dos nuevos préstamos por:
1. US $2,500.000 Vencimiento 27 de octubre de 1999
2. US $2,000.000 Vencimiento 24 de noviembre de 1999
El 29 de setiembre de 1999 se desembolsan los préstamos Nº 14 y Nº15 por US $2"000,000 y US $2"500,000 respectivamente. El Standard Chartered Bank N.Y. es el intermediario que transfiere los fondos al Banco Continental, cuenta Nº 5500110981, para luego ser acreditados en la cuenta Nº 0100014069 del Holding Continental.
Se suscriben los siguientes dos Pagarés y Contratos:
1. US$2,500.000 Vencimiento 27-Oct-1999 Nº 1188 y 1189 – 1190
2. US$2,000.000 Vencimiento 24-Nov-1999 Nº 1197 y 1186 – 1187
Con fecha 27 de octubre de 1999 se pagan intereses devengados por US $16,333.33 del préstamo Nº15 a través del Standard Chartered Bank N.Y. por orden del Banco Continental / Holding Continental.
En la documentación proporcionada por el Banco Continental se acredita un tercer Pagaré y un tercer Contrato, ambos por US$2.5 Millones, suscritos el 27 de octubre de 1999, vencimiento 24 de noviembre de 1999 (Nº 1197 y 1198 – 1199). Estos documentos se originan en la renovación del préstamo Nº15. No existe nuevo desembolso de fondos en base a estos documentos.
Con fecha 24 de setiembre 1999 los préstamo Nº14 y Nº15 se cancelan por US $4"526,335.56 Este pago es parte del abono de US $16,207,148.69 siendo el Standard Chartered Bank Ltd. N.Y. el intermediario para transferir los fondos por orden Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta Nº0100014069.
Con el pago de US $16,207,148.69 también se cancela el prestamos Nº 12.
Los fondos para el pago de US $16"207,148.69 provienen de dos préstamos:
1º Banco Continental US $3,000,000
2º Banco de Crédito del Perú US $13,000.00
PRESTAMO Nº 16 DEL BBV INTERNATIONAL INVESTMENT
Holding Continental, en reunión celebrada el 22 de febrero del 2000, se acuerda solicita a BBV International Investvment Corp. Puerto Rico, un préstamo de US $18"000,000 con fecha valor 24-Feb-2000 y vencimiento 24 de agosto de 2000.
Mediante Memorándum del 27 de setiembre 1999, el señor Enrique Pellejero, funcionario del Banco Continental, confirma el préstamo por US$18MM a favor de Holding Continental de la siguiente forma:
Banco Continental con fecha valor 24-Feb-2000 presta a BBV International Investvment Corp. Puerto Rico US $18"000,000 a una tasa de 7.9% como colateral de la operación por la cual el BBV International Investvment Corp. Puerto Rico con fecha valor 24-Feb-2000 presta a Holding Continental US $18"000,000 a una tasa de 8.5% (diferencial de 0.60%)
Mediante Fax del 24-Feb-2000 BBV International Investvment Corp. Puerto Rico, confirma el desembolso por US $18"000,000 por el Standard Chartered Bank, siendo el beneficiario Holding Continental, cuenta Nº0100001409.
Se suscribe un Pagaré y un Contrato por US $18"000,000 con vencimiento 24 de agosto del 2000, sin certificación ni numeración Notarial.
El Préstamo Nº16 por US $18"000,000, concedido por BBV International Investment Corporation fue utilizado por Holding Continental para:
1. Pagar préstamo del Banco de Crédito
Principal US $ 13"000,000.00
Intereses US $ 285,783.57
——————————
TOTAL US $ 13"285,783.57
2. Comprar Acciones del Banco Continental
N° Acciones: 6,710,380
Importe Soles S/. 12,663,277.59
Importe Dólares US$ 3,685,470.00
3. Pago de Intereses (al 24-Ago-2000) del préstamo Nº16 (US $18,000,000) por US $773,500.00.
Con fecha 24 de agosto del 2000, se pagan intereses devengados por US$773,500.00 a través del Chase Manhatan Bank, por orden del Banco Continental / Holding Continental, con cargo a la cuenta Nº 0100014069.
Igualmente se renueva el préstamo Nº 16 suscribiendo nuevo Pagaré y Contrato US $18"000,000, con vencimiento 22-Ago-2001, sin certificación ni numeración Notarial. No se acredita nuevo desembolso por esta operación, por lo que se trata de una renovación y no de un nuevo crédito.
El 24 de agosto del 2000 el Banco Continental presta a BBV International Investvment Corp. Puerto Rico la suma de US$18"000,000 a una tasa de 8% con vencimiento 22 de agosto del 2001.
El 24 de agosto del 2000 el BBV International Investvment Corp. Puerto Rico presta a Holding Continental la suma de US $18"000,000 a una tasa de 8.5% (diferencial de 0.50%), con vencimiento 22 de agosto del 2001.
Según los actuados ante la Comisión investigadora, (Anexo 36; fls.887) el 19 de abril de 2001 el El BBV International Investvment Corp. Puerto Rico, vende el crédito de Holding Continental (Nominal US $18"000,000) a V.Suares Investment Corp. por la suma de US $18,981,950 según se explica:
Capital US $ 18"000,000
Intereses US $ 981,950
—————————-
TOTAL US $ 18"981,950
Mediante carta del 18 de abril del 2001 Holding Continental solicita que se transfiera de su cuenta en el Banco Continental Nº0100014069 a BBV International Investvment Corp. Puerto Rico, la suma de US $19"026,750 a través del Citibank NYC, siendo el beneficiario VS – International Banking Entity, (una unidad de V. Suares Investment Corp.) cuenta Nº 10991506.
El 19 de abril de 2001 se carga en la cuenta de Holding Continental Nº0100014069 la suma de US $19"026,750 conforme a su instrucción.
Mediante carta del 19-Abril-2001 Holding Continental solicita un préstamo al Banco Continental para cancelar el préstamo de US $18"000,000.
Con fecha valor 20 de abril del 2001 se precisa que el nuevo préstamo es por US $26"000,000 con vencimiento 20 de abril del 2004.
Con carta del 08-May-2001 V. Suarez Investment Corp. (mediante su Unidad VS – International Banking Entity), remitida al Banco Continental, certifica que Holding Continental ha cancelado el crédito de US $18"000,000 mas los intereses, es decir, la suma de US $19,026,750. La operación se realiza el 20 de abril de 2001.
PRESTAMOS CONCEDIDOS A PLATON INVESTMENT INC.
Platon Investment Inc. es una sociedad anónima constituida mediante Escritura Pública Nº3563 extendida ante el Notario Público del Octavo Circuito de Panamá, Sr. Diómedes Edgardo Cerrud Ayala el 14 de Mayo de 1996 e inscrita en la Sección Mercantil del Registro Público de Panamá, Ficha 315976; Rollo 49715, Imagen 0011; el 26 de Abril de 2002.
La sociedad Platon Investment Inc. fue constituida por Tomas Humberto Herrera Diaz y Diego Herrera Dutari, quienes suscriben UNA ACCION cada uno.
Los primeros Directores y Dignatarios de Platon Investment Inc. son Lepoldo Lopez (Presidente), Luis Eduardo Cespedes (Secretario) y Alva Rosa Chiru (Tesorera). El agente registrado de la sociedad es la firma forense denominada GALINDO, ARIAS Y LOPEZ, con oficinas ubicadas en Vía España Nº200, Banque Nationale de Paris, de la ciudad de Panamá, República de Panamá.
Según su objeto social, la sociedad se dedicará principalmente a actividades financieras e inversionistas.
El capital social estará representado por MIL (1,000) Acciones Comunes, SIN VALOR NOMINAL. El monto del capital social será por lo menos igual a la suma total que la sociedad reciba por la emisión de acciones sin valor nominal.
Según su Constitución Social, los Directores o Dignatarios de la sociedad quedan relevados de cualquier responsabilidad en que pudieran incurrir por contratar con la sociedad en beneficio de si mismos o de cualquier firma o sociedad en la cual estén interesados a cualquier título.
De acuerdo a las declaraciones del Sr. Nelson Rodriguez Lopez, el BBV International Investment de Puerto Rico habría concedido a Platon Investment Inc. hasta cuatro diferentes y acumulables facilidades crediticias, que se encuentran acreditadas en los respectivos Pagarés. Las operaciones a que alude el Sr. Rodriguez son las siguientes:
1. 10-Dic-1996 US $ 6"100,000.00
2. 31-Jul-1997 US $ 6"300,000.00
3. 03-Oct-1997 US $ 100,000.00
4. 31-Dic-1997 US $ 6"641,495.66
De acuerdo a la versión testimonial del señor Rodriguez Lopez, las cuatro operaciones de crédito precedentemente señaladas, otorgados por BBV International Investment a favor de Platon Investment Inc. hacen un total de obligaciones contraidas de US $ 19"141,495.66 los que incluso señala que se mantenían vigentes y no fueron cancelados por el obligado.
Sobre el particular, la Comisión Investigadora tomó conocimiento de la información y documentación aportada por el Sr. Mario Brescia Cafferatta, Holding Continental S.A. y BBVA Banco Continental – Perú; determinándose que la versión del señor Nelson Rodriguez Lopez tiene una errónea apreciación de las operaciones de crédito y financieras realizadas. Su versión sobre la exístencia de una "Realidad Jurídica" diferente a la "Realidad Contable" que informa el BBV International Investment, en base a los Pagarés que en su condición de Abogado y Notario que protocolizó dichos instrumentos y los registró en Puerto Rico, no mantiene la consistencia adecuada, conforme se señala a continuación.
En efecto, conforme se constata de la documentación crediticia sustentatoria presentada ante la Comisión, queda establecido lo siguiente:
El Préstamo Nº1 de fecha 10 de Diciembre de 1996, por un principal de US $6"100,000 fue concedido por BBV International Investment para que Platon Investment adquiera 2"836,018 acciones de AFP Horizonte ( 4.389% del Capital Social ).
El precio pagado fue de S/.5.20 por acción, lo que hace una inversión de S/.14"747,293.60 mas los gastos de Agente de Bolsa por S/. 69,607.23 que hacen un total de S/. 14"816,900.83
Por este crédito el deudor abonó intereses de US $89,625.52 el 13-Feb-1997 y de US $91,500 el 15-ABR-1997.
Posteriormente, el 31 de Julio de 1997 se procede a la "RENOVACION DEL CRÉDITO" inicialmente otorgado el 10 de Diciembre de 1996. Para ello, se emite un Nuevo Pagaré por US $ 6"300,000 que incluye el importe del capital insoluto (US $ 6"100,000) mas los correspondiente a capitalizar los intereses corridos desde la última amortización (15-Abr-1997) que ascienden a US $159,775.52 e igualmente incluye la capitalización de los gastos notariales por renovación del crédito que se facturaron en US $40,224.48 por el propio señor Nelson Rodriguez Lopez.
Consecuentemente, es claro que para este segundo instrumento jurídico (Pagaré) no se ejecuta un nuevo desembolso de fondos por parte de BBV International Investment a favor de Platon Investment Inc. y siendo así, es erróneo atribuir esta operación como sumatoria del desembolso inicial de US $6"100,000
De otro lado, por el crédito inicial de US $6"100,000 (10-Dic-1996) naturalmente se confeccionaron los respectivos Contratos de Crédito y el Pagaré, los que fueron protocolizados y registrados por el señor Nelson Rodriguez Lopez. Por ello, se procedió a emitir una factura de honorarios legales de US $100,000 la misma que no fue pagada por el deudor Platon Investment Inc. y en tal sentido, BBV International Investment con fecha 03 de Octubre de 1997 procede a otorgar un NUEVO CREDITO por dicha suma.
Para implementar dicha operación, se emite un tercer Pagaré, esta vez por el monto de US $6"400,000 que involucra el monto de la factura por gastos legales y notariales ($ 100,000) y el saldo deudor de US $6"100,000
En esta nueva operación financiera, igualmente no se acredita que se haya realizado un desembolso adicional por el importe del pagaré que se emitía, esto es, US $6"400,000 y en tal sentido, igualmente carece de consistencia señalar que las obligaciones y exposición de Platon Investment Inc. frente al BBV International Investment se incrementa en dicha cantidad.
El nuevo saldo deudor de US $6"400,000 a su vez devenga intereses sobre US $6"300,000 desde el 31 de julio de 1997 y por US $100,000 desde el 03 de Octubre de 1997.
Por su parte, Platon Investment Inc. no amortiza el capital adeudado ni abona intereses desde la emisión del tercer Pagaré por US $6"400,000 (3-Oct-1997) y en tal sentido, el 31 de Diciembre de 1997 BBV International Investment procede a Renovar dicho Pagaré, acumulando los intereses devengados cuyo importe procede a capitalizar.
Así, en dicha fecha (31-Dic-1997) se capitalizan intereses por US $239,301.56 y por US $2,194.10, es decir, por un total de US $241,495.66 los mismos que sumados al saldo deudor de US $6"400,000 hacen un nuevo monto acreedor de US $6"641,495.66
En virtud de la operación de refinanciación precitada, se emite un cuarto Pagaré por US $6"641,495.66 monto que igualmente no importó un nuevo desembolso de fondos y por tanto, en este aspecto también no tiene consistencia acumular dicho importe como si fuera una mayor obligación y exposición de Platon Investment frente a BBV International Investment.
El nuevo saldo deudor de US $6"641,495.66 fue amortizado en la suma de US $5"683,135.58 el día 27 de Febrero de 1998 de los cuales US $86,823.72 se aplican a los intereses devengados desde el 31 de Diciembre de 1997 al 01 de Marzo de 1998 y US $5"769,959.30 se aplicaron al capital adeudado.
La amortización antes señalada se realiza con fondos producto de la venta de 2"836,018 de acciones de AFP Horizonte a un valor de S/.5.68 por acción.
Finalmente, con fecha 29 de Mayo de 1998 Platon Investment Inc. realiza la CANCELACION total del saldo deudor de US $958,360.08 por concepto de capital mas US $18,584.03 por intereses devengados y US $ 9,775.52 por gastos, lo que hace un pago total de US $986,719.63
En virtud de las consideraciones expuestas en el presente acápite, resulta evidente para la Comisión Investigadora que las diferentes operaciones financieras y créditos realizadas desde el BBVA International Investment Corporation de Puerto Rico a favor y hacia Holding Continental S.A. y Platon Investment, canalizadas por intermedio del Banco BBVA Continental Perú, a través de sus corresponsales y cuentas operativas internacionales, para efectuar adquisiciones de acciones de AFP Horizonte; para adquirir acciones del Banco BBVA Continental pertenecientes a terceros ( Acciones del Estado no adquiridas inicialmente en el proceso de privatización y las correspondiente al porcentaje de acciones reservadas para los trabajadores del Banco Continental que no fueron compradas por los mismo); para suscribir aumentos de capital del Banco BBVA Continental que correspondían al derecho preferencial de CONTIDATA y Financiera San Pedro, las que se realizaron en Ruedas de Bolsa; para amortizar, prepagar, refinanciar y cancelar los diferentes créditos otorgados por el propio BBVA International Investment Corporation Puerto Rico, Banco Continental, Banco de Crédito del Perú y por VS-International Banking Entity, una unidad de V. Suarez Investment Corporation; para pagar los intereses devengados y aplicados a cada uno de los créditos; para cancelar las comisiones de aperturas y gastos legales y legalizaciones notariales y para otras operaciones conexas a todas ellas; se encuentran debidamente documentadas y registradas.
No obstante, resulta igualmente evidente para la Comisión Investigadora, que por el poco tiempo transcurrido desde que se conocieron las imputaciones publicadas por medios de información nacionales e internacionales, respecto de presuntas acciones irregulares en dichas operaciones financieras y créditos, las que habrían significado pago de comisiones ilegales a Alberto Fujimori Fujimori y a Vladimiro Montesinos Torres, no se ha podido contrastar con evidencias testimoniales adicionales y otras pruebas de control, la validez de las imputaciones de actos ilícitos.
Consecuentemente, resulta necesario, a criterio de la Comisión Investigadora, que el Ministerio Público del Perú, actuando conforme a los requerimientos realizados por el Juez Baltazar Garzón de la República de España, en atención a la Carta Rogatoria que sobre el particular ha cursado mediante los procedimientos de ayuda y asistencia judicial vigentes entre ambos Estados, complemente las acciones indagatorias pertinentes, para lo cual la Comisión Investigadora considera que los presentes actuados y análisis serán un valioso aporte en dichas gestiones. Por tanto, copia autenticada del presente informe y sus respectivos anexos, deben ser derivados a dicha Institución Pública.
V.- KEIKO SOFIA FUJIMORI HIGUCHI
Con relación a las transacciones financieras realizadas por la Srta. Keiko Sofía Fujimori Higuchi, debemos señalar que la Comisión Investigadora ha podido determinar que durante los años 1999 al 2001 éstas superaron los US$500,000.00 conforme a los registros reportados por las diferentes instituciones financieras y bancarias en el Perú. A continuación presentamos un detalle analítico de la información obtenida.[45]
V.1 CUENTAS BANCARIAS
V.1.1 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 5408704105, Banco Citibank, N.Y. Sucursal Lima.
La cuenta se abre el 08 de Abril de 1999, en forma mancomunada con su hermana Sachie Marcela Fujimori Higuchi, con un inusual depósito en efectivo de US$ 80,000 entregados supuestamente por Alberto Fujimori Fujimori, según ha declarado Keiko Fujimori Fujimori ante la Comisión Investigadora. Dicho importe fue destinado a la apertura de un Depósito a Plazo Fijo por US$247,375.00 junto con los Cheques de Gerencia Nº 00000512 y Nº00000513 del Banco Continental por US$ 83,687.50 cada uno, girados a la orden de Alberto Fujimori Fujimori. Estos cheques fueron endosados por Alberto Fujimori Fujimori en favor de Keiko Fujimori Higuchi. El Depósito a Plazo Fijo se constituyó el 13 de Abril de 1999 por un plazo inicial de 180 días, siendo renovado hasta en tres oportunidades (11.10.99, 10.04.2000 y 09.10.2000). Se mantuvo por un periodo total de 1 año y medio. Finalmente, este Depósito a Plazo fue cancelado el 12 de octubre de 2000 y abonado en la cuenta Nº 5408704105.
Asimismo, esta cuenta registra el 13 de octubre de 2000 un cargo por la constitución del Depósito a Plazo Fijo Nº 1002870020 por la suma de US$ 150,000, por un período de 180 días. Este Depósito a Plazo Fijo fue cancelado el 07 de marzo de 2001, es decir, antes de la fecha de su vencimiento. El importe de la cancelación se abonó en la misma cuenta Nº 5408704105.
Cabe indicar que ambos depósitos se constituyeron a nombre de las titulares de la citada cuenta.
El 15 de noviembre de 2000 se efectuó una transferencia cablegráfica por la suma de US$ 70,000 a la cuenta Nº 63360425 de Sachie Marcela Fujimori Higuchi en el Citibank Branch Nº 33 de New York.
Finalmente, esta cuenta es cancelada el 07 de marzo de 2001 con la emisión de un cheque de gerencia a favor de Keiko Sofía Fujimori Higuchi por US$ 161,535.21, el cual fue cobrado el mismo día, y el saldo de esta cuenta que ascendía a US$ 5,000 fue abonado en su cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 5411542108 en el mismo banco.
Como puede observarse, el movimiento operativo de esta cuenta registra fondos provenientes fundamentalmente de dinero cobrado por Alberto Fujimori Fujimori por la Venta de una propiedad en el Distrito de Santiago de Surco. Dichos importes se manejan con renovaciones de Depósitos a Plazo y no es sino hasta fines del año 2000 y primer trimestre del año 2001 que se liquidan.
Por tanto, la versión de la Srta. Keiko Sofia Fujimori Higuchi de que con dichos fondos se costearon sus estudios universitarios en los Estados Unidos de Norteamérica, al igual que los estudios de sus hermanos, no tiene consistencia ni se relaciona adecuadamente con los registros operativos en sus cuentas bancarias.
Cabe finalmente señalar que la Srta. Keiko Fujimori Higuchi señaló ante la Comisión Investigadora que tenía una cuenta en los Estados Unidos de Norteamérica desde la época en que era estudiante. Sobre sus movimientos y fondos se comprometió a remitir información, lo que no ha sucedido hasta la fecha. Igual ocurre con su compromiso de remitir a la Comisión investigadora documentación sobre los gastos y costos de los estudios de todos sus hermanos. Por todo ello se aprecia una falta de colaboración con el trabajo de la Comisión Investigadora del Congreso de la República.
V.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 5411542108, Banco Citibank, N.Y. Sucursal Lima.
Esta cuenta se abrió el 20 de noviembre de 1997 con un deposito de US$ 1,500. Los movimientos registrados en esta cuenta no son por montos significativos, con excepción del depósito de US$ 5,000 proveniente de la cancelación de la cuenta Nº 5408704105.
VI. ROSA FUJIMORI DE ARITOMI Y VICTOR HIROSHI ARITOMI SHINTO
La Comisión Investigadora con la información obtenida por el levantamiento del secreto bancario de Rosa Fujimori de Aritomi y su esposo Víctor Hiroshi Aritomi Shinto, ha analizado sus respectivas cuentas bancarias determinando que las transacciones financieras realizadas por ambos superan US$ 2"197,642 Las operaciones bancarias detectadas incluyen diversas transferencias de fondos al exterior y la apertura de Depósitos a Plazo y Certificados Bancarios por importantes montos. No se ha acreditado por parte de ambos que la fuente de este dinero sea licito y haya sido declarado.
El detalle de las cuentas hasta la fecha analizadas es la siguiente:
VI.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS
VI.1.1 Cuenta de ahorros en moneda extranjera N° 210-02-2056612, Banco Norbank
La cuenta se abre a nombre de Rosa Fujimori de Aritomi y/o Miryam Yayoi Aritomi Fujimori (hija) el 08 de setiembre de 1995 con un depósito en efectivo de US$3,000.=
Esta cuenta presenta entre sus principales movimientos, abonos por US$ 307,033 y cargos por US$ 294,029, quedando al 31 de agosto del año en curso con un saldo de US$ 1,487.
Del total de abonos registrados en esta cuenta resalta el importe de US$80,000 depositado en efectivo por José Kamiya Teruya, ex Secretario General de la Presidencia de la República, el 16 de Junio de 1999.
Con fecha 22 de junio de 1999 es transferido al UBS Stanford de New York un importe igual, esto es, US$80,000.00 La Comisión no ha podido determinar la razón de estas dos operaciones, por lo que se puede presumir un irregular desvío de fondos.
Asimismo, existe una transferencia del exterior por US$ 20,725.00 remitida por Perú Shien No KAI (DAIHYO) Kishida Akemi. En este caso, debe tenerse en cuenta que la asociación APENKAI en el Perú, figura con el nombre Perú Shien No Kai, por lo que resulta sintomático la utilización de denominaciones iguales.
Las transacciones precitadas resultan inusuales, sobre todo tratándose de personas vinculadas al Ex presidente Alberto Fujimori Fujimori que realizan transacciones por elevados montos en efectivo, cuya razonabilidad no ha sido sustentada.
Dichas operaciones no han podido ser esclarecidas en el transcurso de las investigaciones que realiza esta Comisión del Congreso, toda vez que los implicados no se encuentran en el país.
VI.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 210-02-2076687, Banco Norbank
Esta cuenta se abre en forma mancomunada por Rosa Fujimori de Aritomi y/o Augusto Miyagusuku Uyema el 06 de marzo de 1996, con un depósito en efectivo de US$ 40,000.00 Con dos retiros uno por US $20,000.00 y otro por US $21,000.00, este ultimo retiro efectuado por Augusto Miyagusuku Uyema; la cuenta fue finalmente cancelada el 23 de setiembre de 1997.
Si bien esta cuenta no es significativa en los montos de las operaciones realizadas, si cabe tener presente la espontánea asociación de quienes en su calidad de hermana del ex presidente de la República Alberto Fujimori (Rosa Fujimori), era cónyuge del ex embajador del Perú en Japón (Victor Aritomi), con un personaje como Augusto Miyagusuku Uyema, quien ha sido públicamente cuestionado por su gestión como Presidente de Popular y Porvenir, Compañía de Seguros.
VI.1.3 Cuenta corriente en moneda nacional N° 110-01-000329, Banco Norbank
Esta cuenta se abre en forma mancomunada por Víctor Hiroshi Aritomi Shinto y/o Rosa Fujimori de Aritomi. El banco ha informado operaciones desde enero de 1996, figurando entre las transacciones más importantes una transferencia proveniente del exterior por S/. 103,200 (US$ 30,000) remitida el 23 de marzo de 2000 por Perú Shien No Kai Akemi Kishida, desde el Banco Do Brasil. En este caso igualmente resulta inusual la percepción de una transferencia desde Japón a esta cuenta, cuyo titular era embajador peruano en dicho país y cuya consistencia y destino, la Comisión no ha llegado aún determinar, pues los fondos en esta cuenta fueron realizadas en efectivo. Por esto deviene necesario profundizar las investigaciones sobre el particular.
Asimismo, se registran retiros por S/. 69,700 y S/. 33,502 realizados ambos el 05 de abril de 2000, para adquirir moneda extranjera. La cuenta se cancela el 11 de mayo del 2001.
VI.2 DEPOSITOS A PLAZO EN MONEDA EXTRANJERA EN EL BANCO NORBANK
VI.2.1 Depósitos a plazo N° 310-02-2015697 por US$ 75,000 y 310-02-2015681 por US$ 200,000
Con fecha 02 de octubre de 1995 se abrieron dos depósitos a plazo (90 días) por US$ 200,000.00 y US$ 75,000.00 a favor de Víctor Hiroshi Aritomi Shinto y/o Rosa Fujimori de Aritomi, con el Cheque de Gerencia N° 0013328 del Banco Norbank. Conforme a la información alcanzada por dicha entidad bancaria, los fondos para la apertura de estos depósitos a plazo provinieron de la venta del inmueble ubicado en Jr. Cuzco, Lima, del cual Víctor Hiroshi Aritomi Shinto y Rosa Fujimori de Aritomi eran copropietarios del 50% del inmueble objeto de transferencia.
Esta venta se realizó el 28 de setiembre de 1995 mediante un crédito con garantía hipotecaria otorgado por el Banco Norbank a favor de Amancio Espinal Yaranga y Edith Hernandez Ramos de Espinal, quienes ya eran propietarios del otro 50% del inmueble y son los compradores el inmueble.
Tal como ya se señaló el referido préstamo muestra un comportamiento inusual, pues los adquirientes del inmueble habían venido pagando al banco hasta la cuota Nºl7 del mes de Marzo de 1998, incurriendo posteriormente en atraso, para luego en el mes de Julio del mismo año, depositar la suma de US$ 225,855.46 con los cuales se cancelaron las cuotas atrasadas y se adelanto el pago de las cuotas por vencer, hasta el mes de marzo del 2003.
VI.2.2 Depósito a plazo N° 310-02-2027273 por US$ 66,806.07
Con el importe de la liquidación del Depósito a Plazo (90 días) N°310-02-2015681 referido en el punto anterior, ascendente a US$ 216,806.07 Rosa Fujimori de Aritomi solicitó la emisión de un Cheque de Gerencia por US$150,000 (N° 22090) a favor de Alberto Fujimori Fujimori.
Con el saldo de US$ 66,806.07 se emitió el depósito a plazo N° 310-02-2027273 a favor de Víctor Hiroshi Aritomi Shinto y/o Rosa Fujimori de Aritomi.
Como se ha indicado anteriormente, el Cheque de Gerencia N° 22090 fue endosado por Alberto Fujimori Fujimori a favor de Antonio Narciso Paucar Carbajal, quien lo depósito en su Cuenta Corriente N° 152-2-120401 en el Banco Continental. Este cheque fue posteriormente canjeado a solicitud del Banco Continental por el Cheque de Gerencia N° 25755 girado el 27 de setiembre de 1996 a favor de dicha entidad bancaria. Esta operación se realizó, según lo informado por el Banco Continental, porque se trataba de un cheque no negociable, por lo que fue necesario solicitar la emisión de un nuevo cheque para que pueda ser depositado en la cuenta de su cliente, Antonio Paucar Carbajal.
VI.2.3 Depósito a Plazo N° 310-02-2039588 por US$ 57,000
El 13 de mayo de 1997 se abre el Depósito a 90 días Plazo N° 310-02-2039588 por US$ 57,000 a favor de Rosa Fujimori de Aritomi y/o Myriam Yayoi Aritomi Fujimori, con cargo a su cuenta de ahorros N° 210-02-2056612 en el mismo banco, Norbank.
Con fecha 02 de junio de 1997, Víctor Aritomi Shinto solicitó la emisión de dos cheques de gerencia N° 00037611-1 y 00037612-9 por US$ 11,300 y US$ 14,348 respectivamente a favor de Alberto Fujimori Fujimori con cargo al indicado depósito a plazo.
Dichos cheques fueron cobrados el 09 de junio de 1997 por Cirilo Maldonado Esteban, empleado de Palacio de Gobierno, según instrucciones de la Directora General de Administración del Despacho Presidencial.
Estos cheques tampoco han sido confrontados respecto de su naturaleza, consistencia legal y razonabilidad, habida cuenta que el ex presidente Alberto Fujimori Fujimori y el ex embajador del Perú en Japón y cuñado del ex presidente, Victor Aritomi Shinto, se encuentran en aquél lejano país, protegidos ambos por la nacionalidad japonesa que se les ha reconocido.
VI.2.4 Depósito a plazo N° 310-02-2040798 por US$ 31,494.59
Con el saldo del Depósito a Plazo N° 310-02-2039588 ascendente a US$31,494.59, el 02 de junio de 1997 se apertura un nuevo Depósito a Plazo por 90 días, a favor de Víctor Aritomi Shinto y/o Rosa Fujimori de Aritomi y/o Myriam Yayoi Aritomi Fujimori.
El 7 de diciembre de 1998 se cancelaron los depósitos a plazo N° 310-02-2015697 por US$ 95,213.79 (luego de 12 renovaciones); 310-02-2027273 (luego de 8 renovaciones) por US$ 78,237.15; 310-02-2040798 por US$ 35,408.49 (luego de 6 renovaciones), así como el certificado bancario N° 320-02-0171859 por US$ 118,768.22 (luego de 11 renovaciones), lo que suma un total de US$ 327,627.65.
Este importe por indicaciones de Víctor Aritomi Shinto fue transferido el 7 de diciembre de 1998 a su cuenta N° 170-091-3 en el Banco Do Brasil de Tokio, Japón.
VI.3 CERTIFICADOS BANCARIOS EN MONEDA EXTRANJERA
En los meses de abril de 1996 y Noviembre de 1997 se abren dos Certificados Bancarios en Moneda Extranjera (CBME), los que ascendían a un total de US$257,000. Dichos certificados fueron cancelados en diciembre de 1998 y enero de 1999.
La cancelación del CBME N° 0171859-11 por US$ 118,768.22 se realizó para completar el importe de US$ 327,627.65 que se remesó al exterior a favor de Víctor Aritomi Shinto a su cuenta en el Banco Do Brasil de Tokio, Japón.
El CBME N° 0172150-05 por US$ 172,551.16 se remesó al exterior a favor de Mutsue Fujimori, madre del ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori.
VI.4 TRANSFERENCIAS DE FONDOS
Rosa Fujimori de Aritomi ha efectuado 3 remesas de fondos al exterior a través del Banco Norbank por un importe total de US$ 619,909.81.
La primera transferencia es por US$ 327,627.65 de fecha 07.12.98 enviada por Rosa Fujimori de Aritomi y Víctor Aritomi Shinto a la cuenta Nº 170-091-3 del Banco Do Brasil, Sucursal Tokyo, a favor de Víctor Aritomi Shinto.
La segunda transferencia es por US$ 172,551.16 de fecha 12.01.99 enviada por Mutsue Fujimori y Rosa Fujimori de Aritomi a la cuenta Nº 01789973 del Banco Do Brasil, Sucursal Tokyo, teniendo como beneficiaria a la última de las mencionadas.
Finalmente, la tercera transferencia es por US$ 119,731.00 de fecha 14.01.99 enviada por Rosa Fujimori de Aritomi al Banco Do Brasil, Sucursal Tokyo, a favor de ella misma.
Como puede observarse en dos de las transferencias la beneficiaria es Rosa Fujimori de Aritomi y en la otra es beneficiario su esposo Víctor Aritomi Shinto.
Asimismo, Rosa Fujimori de Aritomi ha recibido adicionalmente 2 transferencias de fondos provenientes del exterior por un total de US$ 195,446.07.
La primera de ellas es por US$ 174,721.07 recibida el 13 de enero de 1999, sin embargo, en los reportes bancarios no se ha precisado el origen de estos fondos remitidos a través del Swiss Bank Corporation. La Comisión está a la espera de la ampliación de la información que se ha requerido al Banco Norbank.
La segunda transferencia la ha efectuado la Asociación Perú Shien No Kai "APENKAI" por US$ 20,725.00 el 11 de julio de 2000, a la cuenta N°210-02-2056612 en el Banco Norbank.
De otro lado, Myriam Yayoi Aritomi Fujimori con fecha 16 de abril de 1996 recibió una transferencia de fondos provenientes del exterior por US$ 91,322.64, enviada por Rosa Fujimori de Aritomi a través del Banco Do Brasil, importe que fue depositado en su cuenta Nº 210-02-2056612 en el Norbank.
Asimismo, por intermedio del Banco de Crédito, Víctor Aritomi Shinto realizó el 21 de julio de 2000 una transferencia de fondos a su favor por US$ 85,000.00 al First Union Bank de New York.
VII. SANTIAGO FUJIMORI FUJIMORI
Con fecha 11 de enero del presente año, Santiago Fujimori Fujimori informó a esta Comisión Investigadora sobre sus propiedades y cuentas bancarias. Asimismo, la Comisión solicitó el levantamiento de su secreto bancario a fin de obtener información detallada sobre sus transacciones financieras.
De acuerdo a lo que ha informado, hasta el momento, a la Comisión Investigadora, Santiago Fujimori Fujimori y su esposa Clorinda Ebisui Kawate son propietarios de los siguientes bienes:
Inmueble ubicado en la calle Ramón Cerdeira Nº 110, San Borja;
Inmueble ubicado en la avenida Gálvez Barrenechea 765, Corpac, San Borja;
Auto Nissan Centra, placa Nº EO – 3464, el mismo que figura a nombre de su hijo Miguel Fujimori Ebisui.
Se ha requerido a través de las autoridades respectivas mayor información sobre cuentas bancarias en el extranjero.
VII.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS
VII.1.1 Cuenta corriente en moneda extranjera Nº 0011-0660-0100001801, Banco Continental
Esta cuenta registra movimientos desde el 01 de junio de 1994 al 25 de agosto del presente año. Conforme a los estados de cuenta analizados por la Comisión Investigadora, el monto total aproximado de lo abonado en esta cuenta alcanza la suma de US$ 74,000.00 incluidos los intereses. Los principales movimientos registrados son dos depósitos en efectivo, uno por US$ 20,000.00 del 09 de mayo de 1996 y otro por US$ 10,000.00 del 08 de agosto de 1996.
VII.1.2 Cuenta de ahorro en moneda nacional Nº 0011-0660-0200000799, Banco Continental
El banco ha informado las transacciones registradas en esta cuenta desde el 01 de noviembre de 1996 al 25 de agosto de 2001. Los principales movimientos corresponden a venta de moneda extranjera por un importe de S/.71,000.00 para el pago de servicios al banco, por el mismo importe, el 03 de abril de 2000. Igualmente se registra la venta de moneda extranjera por S/.18,000.00 y el retiro en efectivo por el mismo, importe realizados el 02 de abril de 2001.
VII.1.3 Cuenta de ahorro en moneda extranjera Nº 0011-0660-0200001450, Banco Continental
En el periodo comprendido entre el 01 de enero de 1996 y el 25 de agosto de 2001, esta cuenta registra diversos abonos mayormente por depósitos con cheque y depósitos en efectivo por cantidades menores a US$ 10,000.00 Las transacciones por importes mayores a US$ 10,000.00 registradas en esta cuenta superan en total US$ 300,000.00 siendo las más importantes el otorgamiento de un préstamo personal por US$ 160,000.00 el 27 de enero de 1998 y una amortización parcial de dicho préstamo por US$ 100,000.00 realizada el 08 de noviembre de 2000.
VII.1.4 Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 0011-0660-0300003868
Esta cuenta registra movimientos en torno a tres depósitos: uno por US$ 13,800 realizado el 23 de junio de 1998; otro por US$ 5,719 del 25 de junio del mismo año; y el último por US$ 7,297 realizado el 5 de noviembre de 1998. Los tres depósitos fueron renovándose sucesivamente hasta a su cancelación el 28 de diciembre de 2000 el primero de ellos y el 02 de mayo de 2001 los otros dos depósitos.
VII.1.5 Cuenta de préstamo Nº 0011-0660-9600004545, Banco Continental
El préstamo fue concedido el 27 de enero de 1998 por la suma de US$ 160,000 y abonado en su cuenta Nº001-0660-0200001450. Este importe fue retirado el mismo día mediante la emisión de un Cheque de Gerencia.
Al 03 de agosto de 2001, conforme al reporte remitido por la entidad bancaria, el saldo que corresponde al principal de la deuda alcanza la suma de US$ 35,637.00 habida cuenta que el pago de las cuotas mensuales del préstamo se fueron cargando en la cuenta antes indicada. Sin embargo, cabe señalar que con fecha 08 de enero de 2000 el titular de la cuenta efectúa una amortización parcial del préstamo por US$ 100,000.
VII.1.6 Cuentas bancarias a nombre de Clorinda Ebisue Kawate de Fujimori
El señor Santiago Fujimori Fujimori ha informado a esta Comisión sobre la cuentas bancarias a nombre de su esposa y sus respectivos saldos:
Cuenta de ahorro en moneda extranjera Nº 001-0660-0200001744 en el Banco Continental, saldo al 29 de diciembre de 2000: US$ 9,235.64
Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 219-010119097-3 en el Interbank, saldo al 02 de noviembre de 2000: US$ 47,550.85
Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 219-010115270-2 en el Interbank, saldo al 02 de noviembre de 2000: US$ 11,259.51
Cuenta a plazo en moneda extranjera Nº 219-01088966-3 en el Interbank, saldo al 02 de noviembre de 2000: US$ 17,281.06
Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 219-0100917773 en e Interbank, saldo al 10 de enero de 2001: US$ 61,874.26
VIII. JUANA FUJIMORI FUJIMORI
Con respecto a la señora Juana Fujimori Fujimori se ha obtenido información sobre algunas transacciones financieras y cuentas bancarias en el Banco de Crédito. Dicha entidad financiera ha informado sobre la Cuenta de Ahorros en Moneda Extranjera Nº 194-09802029-38 (antes 9525400-15) que se abre en forma mancomunada con Rumy Kagami Fujimori el 01 de enero de 1994 y es cancelada el 15 de febrero de 1999. Los movimientos registrados en esta cuenta no superan los US$ 10,000.
Asimismo, el Banco de Crédito del Perú también ha informado sobre dos transferencias de fondos al exterior efectuadas por Juana Fujimori Fujimori. El 31 de octubre de 2000 se realiza una transferencia por US$ 78,098.34 siendo la beneficiaria Rumy Kagami Fujimori de Tanaka. El 14 de noviembre de 2000 se realiza otra transferencia por US$ 109,111.64 a favor de la misma titular Juana Fujimori Fujimori. Ambas transferencias son remitidas al Bank Atlantic en Fort Lauderdale, Estados Unidos de Norteamérica. La Comisión aun no recibe información de los Estados Unidos sobre el monto total de dinero que se ha girado en esa cuenta.
La información precitada debe ser objeto de seguimiento internacional con el fin de verificar las posibles operaciones en otros países, cuentas y/o instituciones financieras, en calidad de abonos, cargos, transferencias y otro tipo de depósitos y transacciones financieras.
IX. PEDRO ARITOMI ARITOMI Y OLGA KANASHIRO KANASHIRO DE ARITOMI
IX.1 PRINCIPALES CUENTAS BANCARIAS
IX.1.1 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 5-400851-613, Citibank
El titular de la cuenta es Pedro Aritomi Aritomi. El banco ha reportado información de febrero a octubre de 2001. Esta cuenta inicia sus movimientos el 02 de febrero de 2001 con un depósito en efectivo por US$ 2,500.00, siendo el saldo a octubre de 2001 de US$ 2,504. No se registran movimientos por importes relevantes.
IX.1.2 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 210-02-2169163, Banco Norbank
Esta cuenta se abre en forma mancomunada por Pedro Aritomi Aritomi y su esposa Olga Kanashiro Kanashiro de Aritomi. El banco ha informado los movimientos registrados en esta cuenta desde julio de 1999 a agosto de 2001. Esta cuenta inicia movimientos el 13 de julio de 1999 con un depósito de cheques del exterior por US$ 5,178. No se registran movimientos por importes relevantes.
IX.1.3 Cuenta de ahorros en moneda extranjera Nº 193-0912900-80, Banco de Crédito
La titular de esta cuenta es Olga Kanashiro Kanashiro de Aritomi. El banco ha informado los movimientos registrados en esta cuenta desde febrero de 1993 a octubre de 2001. Los principales movimientos son un depósito con orden de pago por US$ 21,988 realizado el 17 de junio de 1996 y una nota de cargo por US$ 22,238 de fecha 24 de junio de 1996.
Cabe señalar que a partir del 4 de octubre de 1999 al 28 de setiembre de 2001, esta cuenta registra varios abonos por transferencias de fondos provenientes del exterior que ascienden a un total de US$ 29,833 enviadas por Jorge Higa Kanashiro y Florencio A. Kanashiro K. a través del Banco Do Brasil, Sucursal de Tokio. De esta manera, el total de abonos registrados en esta cuenta son de US$62,090 y los cargos de US$ 47,238.
IX.2 TRANSFERENCIAS DE FONDOS, BANCO DE CREDITO
El banco ha informado sobre diversas transferencias de fondos provenientes del exterior a favor de Pedro Aritomi Aritomi realizadas desde el 18 de mayo de 1999 al 01 de octubre de 2001. Estas transferencias ascienden a un total de US$ 35,716, y son enviadas principalmente por Take Off Co. Ltd. a través del Bank of Tokio – Mitsubishi.
Estas transferencias son depositadas en la cuenta de ahorros Nº 193-09055973-1-46 en el Banco de Crédito. Es imprescindible conocer los titulares individuales y socios de Take Off. Co,. Ltd. , así como las cuentas originales si existieran aun en el Bank of Tokio-Mitsubishi y los montos girados así como los eventuales destinatarios y los bancos en los que se han hecho depósitos.
X. JOSE KAMIYA TERUYA
Conforme a las declaraciones del señor José Kamiya Teruya, ex Secretario General de la Presidencia de la República (1995-2000), ante la Comisión Investigadora, éste abrió diversas cuentas bancarias por indicaciones del ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori, con la finalidad de que en ellas se abonaran determinados fondos provenientes del Japón por concepto de donaciones. Según las declaraciones del señor José Kamiya, se habría seguido este procedimiento con el fin de agilizar los trámites y evitar las demoras burocráticas, por indicaciones expresas del ex Presidente Alberto Fujimori Fujimori. Asimismo, Kamiya Teruya presentó a la Comisión Investigadora copia de los cheques girados a su nombre, que corresponderían a donaciones de ciudadanos japoneses y copia de la documentación respecto a las obras sociales y personas a las que éstos importes fueron derivados.
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