OBJETIVOS DE LA TESORERIA

Es la parte de la administración financiera del capital de trabajo que tiene por
Objeto coordinar los elementos de una empresa para maximizar su patrimonio y
Reducir el riesgo de una crisis de liquidez, mediante el manejo óptimo de efectivo
En caja, bancos y valores negociables en bolsa para el pago normal de pasivos y
Desembolsos imprevistos planear y controlar eficientemente los
Flujos de entrada y salida de efectivo y establecer estrategias para contribuir a
Lograr la optima productividad en el manejo de los recursos financieros de la
Organización.
Los objetivos de la tesorería de manera enunciativa, y no limitativa son: * Maximizar el patrimonio de la empresa, * Reducir el riesgo de una …ver más…

La administración del efectivo es de principal importancia en cualquier negocio, porque es el medio para obtener mercancías y servicios. Se requiere una cuidadosa contabilización de las operaciones con efectivo debido a que este rubro puede ser rápidamente invertido. La administración del efectivo generalmente se centra alrededor de dos áreas: el presupuesto de efectivo y el control interno de contabilidad.
El control de contabilidad es necesario para dar una base a la función de planeación y además con el fin de asegurarse que el efectivo se utiliza para propósitos propios de la empresa y no desperdiciados, mal invertidos o hurtados. La administración es responsable del control interno es decir de la y protección de todos los activos de la empresa.
El efectivo es el activo más líquido de un negocio. Se necesita un sistema de control interno adecuado para prevenir robos y evitar que los empleados utilicen el dinero de la compañía para uso personal.
Los propósitos de los mecanismos de control interno en las empresas son los siguientes:
-Salvaguardar los recursos contra desperdicio, fraudes e insuficiencias.
-Promover la contabilización adecuada de los datos.
-Alentar y medir el cumplimiento de las políticas de la empresa.
- Juzgar la eficiencia de las operaciones en todas las divisiones de la empresa.
La administración del efectivo es una de las áreas más importantes de la administración del capital de trabajo. Ya que son los activos mas liquido de la