RESUMEN # 1
Gestión de Tesorería
Concepto.
La Gestión de tesorería la podemos definir como el conjunto de técnicas y procedimientos destinados a gestionar óptimamente los fondos monetarios de la empresa.
Los objetivos. * Disminuir las necesidades de financiación del corto plazo, sea a través de mejora de los circuitos escogiendo y utilizando los mejores medios de cobro y pago, reduciendo los volúmenes de financiación o concretando saldos y posiciones bancarias en un grupo de empresas. * Reducir en lo posible los costos financieros mediante negociación de las mejores condiciones con las entidades financieras o bien utilizando los instrumentos adecuados de financiación a corto plazo. * Rentabilizar los excedentes de fondos …ver más…

Diferencia entre El Departamento de Contabilidad y la Tesorería

Las clases de flotación son las siguientes a mencionar. * La flotación Comercial: es el periodo (en términos de días) que va desde que la factura (de compra o de venta) ha vencido hasta que se produce el pago o el cobro. Naturalmente la flotación comercial involucrada diferirá mucho según el instrumento (cheque, transferencia, recibo) y el canal por el que se realiza el pago o cobro. * La flotación Financiero: es el número de días que media desde que se ha realizado el cobro hasta que los fondos son totalmente disponibles, por valor. En el mismo influirá tanto el sistema administrativos y de cobro de la empresa (recepción, registro, ingreso) como las condiciones de valoración negociadas con la entidad financiera y el instrumento de cobro.

La Gestión de Tesorería se informatiza básicamente para: * Conseguir una importante reducción de costos financieros y administrativos. * Mejorar la eficacia a través de una optima toma de decisiones financieras. * Potenciar la imagen de la empresa ante terceros. * Optimizar la estructura organizativa.

Principales puntos a considerar a la hora de diseñar la implementación de un sistema de información de gestión en el ámbito de tesorería. * Establecer claramente las necesidades actuales y futuras, así como su grado de